Que Impuestos Se Pagan En Mexico

Tipos de impuestos que hay en México.

• Impuestos Sobre la Renta (ISR). Se cobra sobre los ingresos provenientes de actividades comerciales o de prestación de servicios.
• Impuesto al Valor Agregado (IVA).
• Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS).
• Impuesto sobre Automóviles Nuevos (ISAN).

¿Cuáles son los 4 tipos de contribuciones?

– Las contribuciones se clasifican en impuestos, aportaciones de seguridad social, contribuciones de mejoras y derechos, las que se definen de la siguiente manera: I.

¿Dónde se pagan más impuestos México o USA?

Al revisar los componentes, se observa que en México se pagan menos impuestos a las ganancias que en Estados Unidos, con una tasa de 25.5 por ciento, contra la de 27.9 por ciento cobrada en el país que gobierna Donald Trump.

¿Qué es el IEPS en México?

Es el gravamen que se paga por la producción y venta o importación de gasolinas, alcoholes, cerveza y tabacos, entre otros bienes, principalmente.

¿Cuál es la diferencia entre impuestos y contribuciones?

Impuesto: Es el tributo cuyo cumplimiento no origina una contraprestación directa en favor del contribuyente por parte del Estado. Contribución: Es el tributo cuya obligación tiene como hecho generador beneficios derivados de la realización de obras públicas o de actividades estatales.

Tasa: Es el tributo cuya obligación tiene como hecho generador la prestación efectiva por el Estado de un servicio público individualizado en el contribuyente. No es tasa el pago que se recibe por un servicio de origen contractual. Las Tasas, entre otras, pueden ser: – Arbitrios: son tasas que se pagan por la prestación o mantenimiento de un servicio público.

– Derechos: son tasas que se pagan por la prestación de un servicio administrativo público o el uso o aprovechamiento de bienes públicos. – Licencias: son tasas que gravan la obtención de autorizaciones específicas para la realización de actividades de provecho particular sujetas a control o fiscalización.

¿Cuál es el impuesto sobre la renta en México?

En México el impuesto ISR o Impuesto Sobre la Renta es aplicado a los ingresos de las personas de manera directa y debe ser pago mensualmente al SAT.

¿Quién tiene que pagar al SAT?

Artículo 90 Están obligadas al pago del impuesto establecido en este Título, las personas físicas residentes en México que obtengan ingresos en efectivo, en bienes, devengado cuando en los términos de este Título señale, en crédito, en servicios en los casos que señale esta Ley, o de cualquier otro tipo.

• Las personas físicas residentes en México deberán informar a las autoridades fiscales, a través de los medios y formatos que para tal efecto señale el Servicio de Administración Tributaria mediante reglas de carácter general, respecto de las cantidades recibidas por los conceptos señalados en el párrafo anterior al momento de presentar la declaración anual del ejercicio fiscal en el que se obtengan.
• No se consideran ingresos obtenidos por los contribuyentes, los rendimientos de bienes entregados en fideicomiso, en tanto dichos rendimientos únicamente se destinen a fines científicos, políticos o religiosos o a los establecimientos de enseñanza y a las instituciones de asistencia o de beneficencia, señalados en la fracción III del artículo 151 de esta Ley, o a financiar la educación hasta nivel licenciatura de sus descendientes en línea recta, siempre que los estudios cuenten con reconocimiento de validez oficial.
• Tampoco se consideran ingresos para efectos de este Título, los ingresos por apoyos económicos o monetarios que reciban los contribuyentes a través de los programas previstos en los presupuestos de egresos, de la Federación o de las Entidades Federativas.

Para efectos del párrafo anterior, en el caso de que los recursos que reciban los contribuyentes se destinen al apoyo de actividades empresariales, los programas correspondientes deberán contar con un padrón de beneficiarios; los recursos se deberán distribuir a través de transferencia electrónica de fondos a nombre de los beneficiarios quienes, a su vez, deberán cumplir con las obligaciones que se hayan establecido en las reglas de operación de los citados programas y deberán contar con la opinión favorable por parte de la autoridad competente respecto del cumplimiento de obligaciones fiscales, cuando estén obligados a solicitarla en los términos de las disposiciones fiscales.

1. Cuando las personas tengan deudas o créditos, en moneda extranjera, y obtengan ganancia cambiaria derivada de la fluctuación de dicha moneda, considerarán como ingreso la ganancia determinada conforme a lo previsto en el artículo 143 de esta Ley.
2. Se consideran ingresos obtenidos por las personas físicas, los que les correspondan conforme al Título III de esta Ley, así como las cantidades que perciban para efectuar gastos por cuenta de terceros, salvo que dichos gastos sean respaldados con comprobantes fiscales a nombre de aquél por cuenta de quien se efectúa el gasto.
3. Tratándose de ingresos provenientes de fuente de riqueza ubicada en el extranjero, los contribuyentes no los considerarán para los efectos de los pagos provisionales de este impuesto, salvo lo previsto en el artículo 96 de esta Ley.
4. Las personas físicas residentes en el país que cambien su residencia durante un año de calendario a otro país, considerarán los pagos provisionales efectuados como pago definitivo del impuesto y no podrán presentar declaración anual.

Los contribuyentes de este Título que celebren operaciones con partes relacionadas están obligados, para los efectos de esta Ley, a determinar sus ingresos acumulables y sus deducciones autorizadas, considerando, para esas operaciones, los precios, montos de contraprestaciones o márgenes de utilidad que hubieran utilizado u obtenido con o entre partes independientes en operaciones comparables.

En caso contrario, las autoridades fiscales podrán determinar los ingresos acumulables y las deducciones autorizadas de los contribuyentes, mediante la determinación del precio, monto de la contraprestación o márgenes de utilidad en operaciones celebradas entre partes relacionadas, considerando, para esas operaciones, los precios, montos de contraprestaciones o márgenes de utilidad que hubieran utilizado u obtenido con o entre partes independientes en operaciones comparables, mediante la aplicación de los métodos establecidos en el artículo 180 de esta Ley, ya sea que éstas sean con personas morales, residentes en el país o en el extranjero, personas físicas y establecimientos permanentes en el país de residentes en el extranjero, así como en el caso de las actividades realizadas a través de fideicomisos.

Se considera que dos o más personas son partes relacionadas, cuando una participa de manera directa o indirecta en la administración, control o capital de la otra, o cuando una persona o grupo de personas participe, directa o indirectamente, en la administración, control o en el capital de dichas personas, o cuando exista vinculación entre ellas de acuerdo con la legislación aduanera.

¿Cuántos impuestos pagan los ricos en México?

¿Pagan suficientes impuestos? – “La bella época de la gran distribución, en los países del norte global, se debió a las altas tasas de impuestos a la riqueza que, en algunos casos, fueron hasta de 90%”, indica el experto. Y cuando este sistema fiscal fue aplicado en Estados Unidos no hubo bajo crecimiento y no se inhibió la inversión, todo lo contrario.

1. Pues, señala Brown, esto fue esencial para crear infraestructura suficiente y un mercado competitivo capaz de generar empresas innovadoras.
2. En México (.) los individuos contribuyentes con ingresos arriba de 500 millones de pesos anuales apenas representaron 0.03% de la recaudación total de impuestos federales y 13.6% de la recaudación de impuestos federales de personas físicas en 2021.

Mientras tanto, las grandes empresas en México pagaban hasta 2021 unas tasas efectivas de impuesto sobre la renta (ISR) entre 1% y 8% del total de ingresos (.) muy por debajo de 30% que establece la ley”, señala el informe de Oxfam para México.

¿Qué pasa si no pagas tus impuestos en México?

Debes saber que el SAT tiene la facultad de imponer sanciones y multas a los contribuyentes que no cumplen con sus obligaciones fiscales, las cuales son variables dependiendo de la infracción cometida, del monto que se adeude y el tiempo que se lleve de retraso.

1. En primer lugar, si un contribuyente no presenta su declaración de impuestos en el plazo establecido, el SAT puede imponer una multa por omisión de la declaración.
2. Este 2023, las personas físicas deben presentar la declaración anual del 01 al 30 de abril y las personas morales del 01 al 31 de marzo y corresponde al ejercicio fiscal anterior, es decir, del 1 de enero al 31 de diciembre.

Dicha obligación tributaria se realiza en conformidad a los artículos 31 y 32 del Código Fiscal de la Federación, al artículo 113-G, fracción VII y 150 de la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR) vigente y al artículo 41 del Reglamento del Código Fiscal de la Federación.

Por cada una de las declaraciones anuales no realizadas dentro del plazo estipulado, la multa puede ir de los $1,400.00 a los $17,370.00 pesos.

Si presentas fuera de tiempo cualquier requerimiento, como solicitud, aviso, declaración o constancia, la multa será de $1,400.00 a $34,730.00 pesos.

Para aquellos que están obligados a presentar declaraciones por internet y lo hagan fuera del plazo, la multa es de $14,230.00 a $28,490.00 pesos

¿Cuál es el impuesto más alto en México?

La mayor parte de los ingresos tributarios de México en 2020 procedió del impuesto sobre el valor añadido / impuesto sobre bienes y servicios (25.7%). La segunda mayor proporción de los ingresos tributarios en 2020 se derivó del impuesto sobre la renta de personas físicas (21.4%).1.

¿Por qué se pagan tantos impuestos en México?

¿Por qué se pagan impuestos? – Los impuestos que pagan las empresas en México tienen la finalidad de sostener diferentes gastos públicos y mejorar la economía. Además, sirven para cubrir satisfacciones colectivas como las siguientes:

Educación pública. La seguridad. Los programas y proyectos de apoyo al desarrollo social y económico.

Ahora que ya sabes para qué sirve pagar impuestos, continuemos.

¿Qué es el IVA y el IEPS?

Alimentos no básicos –

Con una densidad calórica de 275 kilocalorías o mayor por cada 100 gramos: 8%.

Dentro de estos alimentos no básicos se incluyen los mencionados anteriormente, como botanas, chocolate y productos derivados del cacao, o productos de confitería. ¿Quieres conocer más sobre el Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, IEPS, u otro tipos de impuestos para personas físicas y morales? Infoautónomos es una comunidad dedicada a las personas físicas y trabajadores independientes donde encontraras información útil, de calidad y actual.

¿Cómo y cuándo se paga el ISR?

ISR o ISPT (Impuesto sobre el producto del trabajo): ¿cómo hacer su cálculo?

• Para realizar el cálculo del Impuesto sobre el Producto de Trabajo, o porcentaje de ISR como más se le conoce actualmente, es necesario tener claros los conceptos básicos que lo rodean.
• El ISPT forma parte de las que se restan al salario base de cualquier empleado y es un tipo específico de deducción que está prevista por la ley.
• El impuesto federal sobre los ingresos es manejado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y es a quien se le paga esta deducción.
• Es importante considerar la cantidad de ingresos percibidos por el empleado, las tasas de impuestos aplicables, el ingreso tributable y las tasas impositivas correspondientes.
• Posteriormente, se debe presentar una declaración de impuestos que refleje el ingreso bruto y permita calcular la cantidad de impuestos a pagar.
• La cantidad exacta varía para cada empleado, pero se debe realizar en y antes de los días 17 de cada mes. El ISPT se debe descontar a todos los trabajadores para evitar multas; sin embargo, existen excepciones y los empleados que no deben de pagar el impuesto son:

• Los que cobren un salario mínimo y menos de 9 horas extras semanales
• Los que perciban un aguinaldo menor a 30 veces el salario mínimo
• Los que perciban más del salario mínimo tienen 50% de las horas extras exentas (si el exenta pasa el límite de 5 salarios mínimos, el excedente tiene que pagar ISPT)

Ahora, el cálculo del ISPT debe de realizarse de manera individual para cada trabajador ya que es específico y varía según la situación de cada uno; según su sueldo y, principalmente. Antes de debes tomar en cuenta los siguientes requisitos:

• Salario
• Horas diarias y horas extras
• Días de trabajo anuales
• Considera si es mes de aguinaldo

Ahora, el proceso para conocer la cantidad exacta es el siguiente:

1. Definir el sueldo base y total de cada trabajador
2. Se determina el parámetro del ingreso según corresponda
3. Al total se le resta el límite inferior
4. El resultado se multiplica por el porcentaje del intervalo
5. Después, se suma el importe de la cuota fija

La tabla a considerar para el cálculo del ISPT es la siguiente: Por último, para evitar confusiones, al hablar del Impuesto sobre el Producto del Trabajo también se está refiriendo al Impuesto Sobre la Renta (ISR), ¿Cómo se calcula el ISR? Este se obtiene sobre la ganancia obtenida, con la diferencia entre el ingreso y las deducciones autorizadas, es decir, se aplica a los ingresos adquiridos, con excepción de las herencias y donaciones.

1. Por otro lado, es importante considerar el complemento de pago, pues es crucial para incluir información detallada sobre toda regulación fiscal.
2. Herramientas para cálculo de impuestos
3. Tabulador de taxes o impuestos: En el ámbito empresarial, el uso de un tabulador de taxes resulta fundamental para calcular de manera precisa los impuestos a los que están sujetas las empresas.
4. Este tipo de herramienta permite determinar el impuesto federal sobre los ingresos en base a la cantidad de ingresos generados por la empresa.
5. El tabulador de taxes considera las tasas de impuestos correspondientes y calcula el ingreso tributable, es decir, la cantidad de ingresos sobre los cuales se aplicará el impuesto.
6. Software contable: es una solución de software que brinda un valioso apoyo a las empresas en el cálculo de impuestos.
7. Esta herramienta permite llevar un registro detallado de las operaciones financieras de la empresa, lo que facilita el cálculo preciso de los impuestos correspondientes.
8. automatiza gran parte del proceso, ayudando a determinar los montos a pagar en concepto de impuestos como el impuesto sobre la renta (ISR) y el impuesto al valor agregado (IVA), entre otros.

Con, podrás contar con soluciones integrales y especializadas que optimizarán tus procesos contables, administrativos y fiscales. No pierdas más tiempo ni te arriesgues a cometer errores costosos. ¡Obtén ahora los sistemas y lleva la gestión de tu empresa al siguiente nivel!

¿Cuáles son los tipos de impuestos?

¿ Qué tipos de impuestos hay? Los tipos de impuestos se dividen en 3 categorías: federales, estatales y municipales.

¿Cuáles son los 4 tipos de contribuciones más importantes en México?

El artículo 2° del Código Fiscal de la Federación establece la clasificación de las contribuciones: impuestos, aportaciones de seguridad social, contribuciones de mejora y derechos.

¿Cuánto se paga de impuestos en el SAT?

Artículo 138 Tasas de impuesto y retención. – El impuesto por los premios de loterías, rifas, sorteos y concursos, organizados en territorio nacional, se calculará aplicando la tasa del 1% sobre el valor del premio correspondiente a cada boleto o billete entero, sin deducción alguna, siempre que las entidades federativas no graven con un impuesto local los ingresos a que se refiere este párrafo, o el gravamen establecido no exceda del 6%.

La tasa del impuesto a que se refiere este artículo será del 21%, en aquellas entidades federativas que apliquen un impuesto local sobre los ingresos a que se refiere este párrafo, a una tasa que exceda del 6%. El impuesto por los premios de juegos con apuestas, organizados en territorio nacional, se calculará aplicando el 1% sobre el valor total de la cantidad a distribuir entre todos los boletos que resulten premiados.

El impuesto que resulte conforme a este artículo, será retenido por las personas que hagan los pagos y se considerará como pago definitivo, cuando quien perciba el ingreso lo declare estando obligado a ello en los términos del segundo párrafo del artículo 90 de esta Ley.

1. No se efectuará la retención a que se refiere este párrafo cuando los ingresos los reciban los contribuyentes señalados en el Título II de esta Ley o las personas morales a que se refiere el artículo 86 de esta Ley.
2. Las personas físicas que no efectúen la declaración a que se refiere el segundo párrafo del artículo 90 de esta Ley, no podrán considerar la retención efectuada en los términos de este artículo como pago definitivo y deberán acumular a sus demás ingresos el monto de los ingresos obtenidos en los términos de este Capítulo.

En este caso, la persona que obtenga el ingreso podrá acreditar contra el impuesto que se determine en la declaración anual, la retención del impuesto federal que le hubiera efectuado la persona que pagó el premio en los términos de este precepto.

¿Qué estado de México cobra más impuestos?

Hablemos de ingresos en los estados

• El actual régimen de coordinación fiscal entre la federación y los gobiernos subnacionales genera un escenario complicado para las entidades federativas, ya que tienen poca autonomía fiscal, alta dependencia de las transferencias federales y baja recaudación.
• Las entidades federativas generan únicamente el 12% de sus ingresos, mientras que el 80% de sus recursos provienen del acuerdo de coordinación fiscal con la Federación.
• Las entidades no aprovechan sus facultades tributarias. De los 18 impuestos que pueden recaudar, en promedio recaudan 6.

Cada año, las entidades estiman en sus leyes de ingresos cuántos recursos recibirán y recaudarán. El Reporte de ingresos subnacional del IMCO es un diagnóstico sobre el origen y generación de los recursos públicos con los que cuentan las entidades federativas. Los ingresos se dividen en dos grandes apartados:

• Ingresos propios : recursos que las entidades federativas generan a través de sus facultades tributarias (impuestos) o por el manejo de sus bienes patrimoniales.
• Transferencias federales: ingresos que el Gobierno federal transfiere a los gobiernos locales para asegurar el financiamiento de ciertas funciones de gobierno.

Para 2020 se estiman más de dos billones de pesos en ingresos totales de las entidades federativas. Sin embargo, gran parte de estos recursos no son generados por los estados, los cuales generan únicamente el 12% de sus ingresos. Los impuestos estatales son el ingreso propio más importante para las entidades federativas.

1. No obstante, solo representan el 4.7% de la recaudación total del país.
2. El Gobierno federal recauda el 93.6%.
3. Ingresos propios En 2018 se recaudaron 67 mil 973 millones de pesos.
4. La ciudad de México es la entidad con mayores ingresos propios, su recaudación representa el 37% del total de los ingresos.
5. La baja recaudación se debe a que las entidades desaprovechan sus facultades tributarias.

De los 18 impuestos que pueden recaudar, en promedio recaudan seis. Baja California es la entidad que más impuestos cobra (9) y Puebla la que menos (3). Los cuatro impuestos más recaudados por las entidades fueron:

1. Nómina. Representa el 72% de los ingresos por impuestos, pero presenta varias desventajas: desincentiva el trabajo formal, presiona los sueldos a la baja y reduce las oportunidades de empleo.
2. Hospedaje.
3. Loterías, rifas, sorteos y juegos permitidos.
4. Tenencia. Se eliminó en 2012 a nivel federal, lo que dejó a los estados la facultad de cobrarla. De acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (Inegi), siete entidades (Chihuahua, Guanajuato, Jalisco, Michoacán, Morelos, Sonora y Tabasco) no recaudan ninguna cantidad por el uso de vehículos. A pesar de su eliminación federal, y estatal en algunos casos, cobrar el impuesto sobre la tenencia tiene ventajas claras:

• Ayuda a reducir la desigualdad.
• Contribuye al combate contra el cambio climático.
• Reduce los costos de infraestructura asociada a los autos, entre otros.

Los tres impuestos menos recaudados fueron el impuesto por actividades mercantiles, actividades industriales y por explotación de minas. Transferencias federales El Gobierno federal transfiere el 80% de estos recursos (1.7 billones de pesos), lo que equivale al 28% del Presupuesto de Egresos de la Federación.

• Aportaciones : están contempladas en el ramo 33 del Presupuesto de Egresos de la Federación, tienen como propósito fortalecer la capacidad de respuesta de las entidades federativas en temas como salud, educación, seguridad, entre otros.
• Estos recursos se encuentran etiquetados, es decir, tienen un objetivo en específico.

En el presupuesto federal de 2020, solo el 1% del ramo 33 se destina a seguridad. En 2020, se estiman 759 mil 760 millones de pesos en aportaciones. Esta transferencia representa más del 50% de los ingresos de entidades como Guerrero, Oaxaca, Morelos y Chiapas, lo cual implica poca autonomía fiscal y escaso espacio para planear el destino de los recursos.

1. Participaciones: están estimadas en el ramo 28 del Presupuesto de Egresos de la Federación.
2. Buscan incrementar el crecimiento económico y el esfuerzo recaudatorio.
3. Sin embargo, las fórmulas usadas para distribuir estas transferencias generan desincentivos en las entidades con pocas capacidades recaudatorias.

La designación de las participaciones depende del crecimiento de la entidad y del aumento de su recaudación, pero todo, en comparación con los demás estados. Estos recursos no se encuentran etiquetados y pueden ser usados libremente por los gobiernos estatales, por lo que existe una clara dependencia de los recursos distribuidos a través del pacto de coordinación fiscal con el Gobierno federal.

• El Estado de México (97,516 mdp) y la Ciudad de México (70,250 mdp) encabecen la lista de las entidades con mayores recursos asignados mediante participaciones.
• Estados como Baja California Sur y Colima reciben menos de 5 mil millones de pesos.
• En Morelos (40%) y Jalisco (37%), las participaciones representan gran parte de sus ingresos, aunque no son las entidades que más reciben.

El actual arreglo de coordinación genera un escenario complicado para las finanzas subnacionales. Las entidades federativas presentan poca autonomía fiscal, alta dependencia de las transferencias federales y baja recaudación. IMCO propone que el Congreso de la Unión, los congresos de las entidades federativas y las secretarías de finanzas:

• Lleven a cabo una reforma fiscal de fondo que permita a México recaudar más del 20% del PIB de forma progresiva. Es necesario que las entidades federativas comiencen a recaudar más y de mejor forma.
• Otorguen un papel más relevante a los gobiernos estatales y contemplen criterios de competencia y reglas de operación que mejoren la gobernanza de los recursos públicos.
• Reduzcan el impuesto a la nómina para aumentar la formalidad, lo que ampliaría la base gravable.
• Fomenten impuestos que demuestren ser progresivos (a mayores ingresos, mayor tasa).

: Hablemos de ingresos en los estados

¿Cuánto pagan de impuestos los ricos en México?

Además, las grandes empresas pagaban hasta 2021 unas tasas efectivas de ISR de entre el 1 y 8% del total de sus ingresos, muy por debajo del 30% que establece la ley. Cuando los súper ricos no pagan, pagamos nosotros’, cita el informe.

¿Cuántos impuestos pagan los ricos en México?

¿Pagan suficientes impuestos? – “La bella época de la gran distribución, en los países del norte global, se debió a las altas tasas de impuestos a la riqueza que, en algunos casos, fueron hasta de 90%”, indica el experto. Y cuando este sistema fiscal fue aplicado en Estados Unidos no hubo bajo crecimiento y no se inhibió la inversión, todo lo contrario.

1. Pues, señala Brown, esto fue esencial para crear infraestructura suficiente y un mercado competitivo capaz de generar empresas innovadoras.
2. En México (.) los individuos contribuyentes con ingresos arriba de 500 millones de pesos anuales apenas representaron 0.03% de la recaudación total de impuestos federales y 13.6% de la recaudación de impuestos federales de personas físicas en 2021.

Mientras tanto, las grandes empresas en México pagaban hasta 2021 unas tasas efectivas de impuesto sobre la renta (ISR) entre 1% y 8% del total de ingresos (.) muy por debajo de 30% que establece la ley”, señala el informe de Oxfam para México.

¿Cuál es el impuesto más alto en México?

La mayor parte de los ingresos tributarios de México en 2020 procedió del impuesto sobre el valor añadido / impuesto sobre bienes y servicios (25.7%). La segunda mayor proporción de los ingresos tributarios en 2020 se derivó del impuesto sobre la renta de personas físicas (21.4%).1.